una lista de las principales herramientas de financiación
En esta sección encontrarás no sólo una lista de las principales líneas de subvención y productos de financiación generales, sino también los productos de financiación adaptados a la agricultura y, lo que es más importante, un amplio catálogo de los principales productos de financiación alternativa o innovadora ilustrado con un diagrama que muestra los actores implicados y las relaciones entre ellos.
Estas son las principales ayudas que recibe actualmente el sector agropecuario, en sustitución de las antiguas ayudas a la producción. Se trata de subvenciones de la UE para la agricultura y la ganadería europeas, cuyo objetivo es complementar los ingresos de los agricultores europeos.
Esta línea de ayudas fomenta la renovación generacional y el rejuvenecimiento de la agricultura, dirigiéndose a los agricultores de entre 18 y 40 años. Esta ayuda también tiene por objeto fomentar la modernización tecnológica del sector agrícola. Se conceden subvenciones de hasta 70.000 euros para la adquisición de todo tipo de maquinaria y equipos agrícolas, la instalación o mejora de modernas instalaciones de riego, la adquisición de explotaciones agrícolas, la compra y/o construcción de edificios agrícolas y ganaderos, etc.
Esta ayuda apoya la renovación de la flota de tractores y de maquinaria agrícola. El cambio de maquinaria y su sustitución por otra nueva, dotada de tecnologías modernas, puede mejorar las condiciones de trabajo, así como fomentar la eficiencia energética y la sostenibilidad ambiental.
Esta normativa permite a los agricultores profesionales (agricultores autónomos) inscribirse en el registro regional de explotaciones prioritarias. Esto da derecho a recibir beneficios fiscales, como una reducción mínima del 75% en el impuesto sobre la transferencia de propiedad en la adquisición de cualquier tipo de propiedad rural.
Esta ayuda garantiza el reembolso de una parte de los impuestos aplicados al gasóleo agrícola (céntimos de euro por litro y año).
Esta ayuda pretende fomentar la modernización tecnológica del sector agrícola. Se subvenciona hasta el 50% de la adquisición de todo tipo de maquinaria y equipos agrícolas, la instalación o mejora de modernas instalaciones de riego, la compra y/o construcción de naves agrícolas, establos de ganado, etc.
Esta ayuda fomenta la creación de Comunidades de Regantes, apoyan financieramente los gastos derivados de las obras, reformas o reparaciones, incluida la maquinaria necesaria para la consolidación o mejora de las infraestructuras de riego. También cubre los gastos de elaboración de proyectos y de gestión de las obras, así como los gastos de ejecución de un servicio de asesoramiento.
Esta ayuda apoya la reconversión de los cultivos agrícolas con el fin de fomentar la diversificación y aumentar la productividad de las zonas con limitaciones naturales.
Los regantes pueden quedar exentos del pago de una parte del Impuesto Especial sobre la Electricidad y pueden beneficiarse de una reducción de los impuestos sobre la renta.
Se trata de una ayuda complementaria de la UE a la PAC para diferentes formas de agricultura responsable y sostenible. Establece requisitos medioambientales que se añaden a la condicionalidad.
Esta ayuda se incluye en el segundo pilar del PAC y se gestiona a través del presupuesto de Desarrollo Rural. Estas subvenciones apoyan la formación y la información, la creación de asociaciones agroalimentarias, la creación de grupos y organizaciones de productores y fomentan el dinamismo industrial en el sector agroalimentario mediante la cooperación.
Existen importantes subvenciones que fomentan la concurrencia competitiva. Estos fondos tienen por objeto fomentar la participación de los agricultores en formas de cooperativas agrícolas.
Estos subsidios apoyan las inversiones que pueden reducir el consumo de ciertos recursos con fines ambientales, como el agua y el gasóleo.
Estos fondos se ponen a disposición de los presupuestos públicos para cubrir, en circunstancias excepcionales, los daños en las zonas afectadas por desastres climáticos.
2.1.1. NIVEL DE LA UNIÓN EUROPEA
- El Banco Europeo de Inversiones (BEI):
La financiación de la UE está disponible para todo tipo de empresas de cualquier tamaño y sector, incluidos los empresarios, las empresas de nueva creación, las microempresas, las pequeñas y medianas empresas y las empresas de mayor tamaño. Se dispone de una amplia gama de financiación: préstamos empresariales, microfinanciación, garantías y capital riesgo. Cada año la UE presta apoyo a más de 200.000 empresas. La decisión de proporcionar financiación de la UE la tomarán las instituciones financieras locales como bancos, capitalistas de riesgo o inversores como “bussiness angels”.
Gracias al apoyo de la UE, las instituciones financieras locales pueden proporcionar financiación adicional a las empresas. Las condiciones exactas de financiación, el importe, la duración, los tipos de interés y las tasas, son determinadas por estas instituciones financieras.
2.1.2. NIVEL NACIONAL
- La banca pública se refiere a los recursos que dependen del sector público y cuya propiedad y control están bajo el control del Estado. Por lo tanto, los recursos de la banca pública son entidades que pertenecen al Estado.
Con la crisis económica y financiera de la última década, se ha revitalizado el papel de la banca pública como herramienta pública para sostener el sector, otorgando financiación a los agentes de las economías más vulnerables. Los Estados también establecen agencias o instituciones de crédito (por ejemplo, el ICO en España), que operan diferentes líneas de financiación preferencial.
- Los bancos e instituciones nacionales de promoción (BNP) son entidades jurídicas que llevan a cabo actividades financieras, de desarrollo y de promoción con carácter profesional. Reciben un mandato de un Estado Miembro de la Unión Europea a nivel central, regional o local.
Los bancos nacionales de promoción actúan como intermediarios financieros para las inversiones del BEI dirigidas a proyectos de pequeña escala. Canalizan préstamos a empresas y autoridades locales en sus países de origen y colaboran con el Fondo Europeo de Inversiones (FEI) en la ejecución de sus mandatos de garantía o de participación en capital.
- También existen Instituciones de Garantía, también conocidas como Sociedades de Garantía Recíproca (SGR), que ofrecen garantías a las PYMES y dan acceso a financiación preferente conbeneficios económicos (tipos de interés) y fiscales (tipos impositivos bajos para la financiación de la instalación).
Esta garantía, otorgada por una sociedad de garantía en nombre de la PYME al banco, permite al banco conceder el préstamo. En resumen, la garantía es un compromiso financiero de la sociedad de garantía para devolver hasta un determinado porcentaje del préstamo a la institución financiera, en caso de que el cliente de la PYME no pueda cumplir con sus pagos. La garantía no suele cubrir más del 80% del préstamo bancario, dejando el 20% del riesgo al prestamista. La PYME sigue siendo responsable del préstamo. El cliente PYME suele pagar una tasa de tramitación única y una tasa de garantía anual que varían de una institución de garantía a otra.
- Crédito comercial de los proveedores: El plazo concedido por los proveedores para pagar las compras, es el resultado de las negociaciones y de la confianza que tienen en sus clientes. La empresa compradora recibe la oportunidad de obtener financiación sin costo alguno.
- Descuento comercial: Financia el capital circulante mediante pagos anticipados de los clientes.
- Cuenta bancaria de crédito: Cuenta bancaria que permite a la empresa disponer de fondos para financiar los gastos derivados de su actividad, hasta un máximo fijado.
- Confirming: Producto que facilita la gestión de los pagos a los proveedores. La empresa asigna al banco la gestión del pago a los proveedores.
- Factoring: A través de este servicio, las empresas agrícolas ceden los créditos comerciales de los clientes (facturas) a la entidad financiera a cambio de liquidez, que asume el riesgo de impago.
- Pagos anticipados de la PAC: Préstamos agrícolas específicos destinados a adelantar los pagos directos de la PAC.
- Anticipos de cosecha: Para los cultivos recolectados pero no vendidos, las entidades financieras ofrecen liquidez, líneas de financiación a cuenta de la futura venta del cultivo.
- Préstamos de campaña: Específicos del sector agrícola, están destinados a cubrir los gastos financieros del período productivo anual.
- Préstamos de seguros agrarios: Financian el costo de los seguros agrarios.
- Tarjetas de crédito agrícola: Facilitan el pago de los insumos agrícolas a través de diferentes modalidades (fin de mes, diferido, vencido, etc.).
- Productos para la exportación: Garantizan los pagos en operaciones relacionadas con el comercio exterior y reducen el riesgo de volatilidad en el tipo de cambio de otras monedas.
Los préstamos para inversión ofrecidos por las instituciones financieras son préstamos a medio y largo plazo destinados a mejorar, ampliar y modernizar las estructuras y los medios de producción, con el fin de mejorar la eficiencia productiva. La industria alimentaria puede utilizar este tipo de préstamo para hacer inversiones de capital fijo. Además, las instituciones financieras ofrecen productos específicos para la financiación de inversiones en el sector agrícola, con condiciones adecuadas. Los más importantes se presentan a continuación:
- Préstamos para la compra de propiedades rústicas: se trata de préstamos a largo plazo que permiten la financiación por un período de hasta 15 años e incluyen algunos préstamos de sólo interés.
- Préstamos para mejora de explotaciones agrícolas: son préstamos a largo plazo para la modernización e incorporación de tecnología en las explotaciones agrícolas. Suelen tener un plazo de financiación de hasta 15 años y un período de carencia de dos años.
- Préstamos para la instalación de sistemas de riego por goteo.
- Préstamos para la compra de maquinaria agrícola. Tanto nuevos como de segunda mano.
- Préstamos para la compra de plásticos para invernaderos.
- Préstamos para nuevas plantaciones: Financian hasta 8 años de inversión para instalar nuevas plantaciones y tienen un período de carencia para facilitar su pago hasta que las nuevas plantaciones empiecen a producir.
- Préstamos para compra de ganado: su plazo varía según el tipo de ganado de que se trate.
- Como una opciónalternativa para financiar el capital fijo, las instituciones financieras ponen a disposición del sector agropecuario productos arrendamiento financiero como el leaing y el renting.
Estos instrumentos permiten sustituir la compra de un bien por el pago periódico de una renta (el contrato incluye una opción de compra del bien al final del contrato de leasing o renting). El arrendador es responsable del mantenimiento y la actualización del producto.
- Muchos de estos productos específicos para el mercado agrícola son productos financieros tradicionales en los que algunos elementos se han adaptado a los ciclos agrícolas. Los elementos adaptados son el período de amortización del capital, los períodos de carencia y los tipos de interés.
- Es importante destacar la importancia de los seguros como mecanismo para garantizar los ingresos y la liquidez ante posibles contingencias. Debe considerarse no sólo como una forma de garantía para el agricultor, sino también para su familia, clientes, proveedores y entidades públicas.
- Entre los productos para la gestión de riesgos existe un gran número de alternativas adaptadas al mundo agrícola, como los seguros de vida, de accidentes, de salud, de responsabilidad civil, los seguros seguros de explotación (maquinaria, equipo, vivienda, robo, incendio, etc.) o los seguros agrarios, siendo estos últimos un producto específico y exclusivo del sector agrícola.
– SECTOR AGRÍCOLA
a) Seguro multirriesgo o de riesgo combinado – Estos seguros ofrecen garantías específicas contra riesgos concretos que afectan a la producción asegurada. En caso de siniestro, con este tipo de seguro el daño y la correspondiente indemnización se determinan a nivel de parcela.
b) Seguro de rendimiento – El seguro de rendimiento cubre todas las condiciones climáticas adversas y otros riesgos naturales que afectan a un cultivo. Mediante estos seguros, el agricultor tiene garantizado un porcentaje de los rendimientos asignados a su explotación.
– SECTOR GANADERO
a) Seguro de accidentes y enfermedades – Este tipo de seguro cubre múltiples riesgos de los animales (lesiones, ahogamientos, inundaciones, acantilados, etc.) En la cobertura básica de accidentes se establece una indemnización por animal.
b) Seguro de retirada de animales muertos en la explotación – El seguro de retirada es una forma de “seguro de prestación de servicios”, que ofrece al agricultor la posibilidad de garantizar todos los costes.
c) Seguro indexado de sequía para el ganado – Este seguro compensa el aumento de los costos de los alimentos para animales debido a la falta de vegetación.
El seguro existente para la producción forestal es multiriesgo, con una cobertura básica para el riesgo de incendio en terrenos agrícolas reforestados y en alcornocales.
